Налог на денежные переводы из-за рубежа в россию

Какие трудности получения крупного перевода денег из-за границы на счёт?

Ответ: Сама процедура подготовки и осуществления операции по денежному переводу из-за границы простая – посещаете банк, открываете текущий счёт, сообщаете реквизиты открытого счета отправителю, ждёте перевод, при поступлении средств банк зачисляет их на ваш счёт, снимаете (обналичиваете) эти средства и передаёте знакомой. Всё будто бы понятно и просто, но…

Но, Ваша знакомая, похоже, сильно лукавит, объясняя причину невозможности оформления счёта на себя. Для открытия текущего счета в банке нужен паспорт и проставленная в паспорте в виде штампа прописка, и всё. А в общежитии или в квартире эта прописка, с «ошибкой» сделана прописка или нет, банк проверять не будет, это входит в функцию паспортного стола. Главное — человек имеет прописку по конкретному адресу и с этой пропиской в паспорте он там живёт (получил ИНН, участвует в выборах, принят на работу). Кроме того, в договорах с банками последние предоставляют право клиентам дополнительно указать и фактическое места проживания, если прописка в общежитии оформлена без проживания.

Теперь о фактической причине просьбы. Это нежелание вашей знакомой самой засвечиваться с таким, надо сказать «проблемным» переводом денег из-за границы в Россию. Вам, конечно, решать самой, но я бы не советовала вам связываться с такого рода «помощью» знакомой, тем более вам неизвестно, от чьего имени этот перевод будет отправлен (физическое или юридическое лицо), и каково будет в переводе указано назначение платежа и его цель. А последствия получения такого денежного перевода из-за границы могут быть очень серьёзные.

Согласно Статье 6 Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» обязательному банковскому контролю подлежат следующие операции с денежными средствами, а именно: 1. Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к определенному виду операций.
Вам стоит ознакомиться с данным законом, посмотреть перечень операций, попадающих под действие этого закона и хорошо всё взвесить, так как в их составе есть и различные денежные переводы из зарубежа.

Для осуществления такого контроля банк потребует от вас документального подтверждения, кто, на каком основании, и для какой цели перечислил вам такую сумму, и что вы им сможете предъявить? А что вы будете делать, если банк на основании контроля проинформирует вас о приостановлении операции и отказе в выполнении вашего распоряжения по совершению операции (выдачи наличных)? А реальный получатель средства требовать будет с вас.

Кроме того, в отдельных случаях банковский перевод из-за границы облагается налогом, т.е. переводы могут попадать под налогообложение, если будут отнесены к доходам, полученным от источников за пределами Российской Федерации. Так, например, в соответствии с пунктом 3 статьи 208 Главы 23 Налогового кодекса РФ (НК РФ) части 2 от 05.08.2000 N 117-ФЗ, к налогооблагаемым доходам относятся доходы от реализации недвижимого имущества, находящегося за пределами Российской Федерации. Вы ведь не знаете, какое назначение платежа в переводе из-за границы будет указано!

Комментариев пока нет. Коментирование отключено

Последние новости на сегодня

30.10.18
Календарь на 2019 год

Перевод денег из за рубежа в Россию

Добрый день, подскажите пожалуйста как правильно поступить при переводе денег из из-за границы в РФ?

Не налоговый резидент.

Живу за границей 20 лет. В России не был 2 года.

Хочу продать свой дом за границей и перевести деньги на валютный счёт в Сбербанке, на них купить квартиру в РФ и остаться в России на ПМЖ.

Какие проблемы могут возникнуть с Налоговой? По возрасту я уже пенсионер.

Ответы юристов (4)

Хочу продать свой дом за границей и перевести деньги на валютный счёт в Сбербанке, на них купить квартиру в РФ и остаться в России на ПМЖ.

Здравствуйте. поскольку Вы не являетесь ни налоговым ни валютным резидентом РФ, то никаких требований к Вам относительно полученных сумм за продажу имущества, находящегося за рубежом, российское налоговое законодательство не выдвигает. Все налоговые последствия этой операции находятся за пределами РФ, в той стране, в которой Вы являетесь налоговым резидентом, либо по месту продажи имущества.

Поэтому Вы безусловно можете перевести денежные средства на свой валютный счет в РФ и совершить с денежными средствами необходимые Вам денежные операции. То, что Вы являетесь пенсионером ни на что не влияет.

Уточнение клиента

Если я куплю квартиру в РФ , то должен буду отчитаться в Налоговой в течение 3 лет(?) за ту сумму которую я потратил при покупке квартиры. Как быть в этом случае?

Смотрите так же:  Расписка на получение денег за квартиру бланк

28 Декабря 2017, 10:42

Есть вопрос к юристу?

Если я куплю квартиру в РФ, то должен буду отчитаться в Налоговой в течение 3 лет(?) за ту сумму которую я потратил при покупке квартиры. Как быть в этом случае?

Юрий, добрый день! Откуда такая информация у Вас? Налоговую интересуют в первую очередь доходы а при покупке квартиры вы несете расходы, налогообложение покупки недвижимости законодательством РФ не предусмотрено. При приобретении квартиры если вы не получили уведомление о налоге на имущество у Вас есть обязанность сообщить в налоговую о данном факте и не более. Откуда у Вас деньги на покупку квартиры, тем более что Вы не являлись до переезда налоговым резидентом РФ налоговую не должно и не будет интересовать

2.1. Налогоплательщики — физические лица по налогам, уплачиваемым на основанииналоговых уведомлений, помимо обязанностей, предусмотренных пунктом 1 настоящей статьи,обязаны сообщать о наличии у них объектов недвижимого имущества и (или) транспортных средств, признаваемых объектами налогообложения по соответствующим налогам, в налоговый орган по своему выборув случае неполучения налоговых уведомлений и неуплаты налогов в отношении указанных объектов налогообложения за период владения ими.

Указанное сообщение с приложением копий правоустанавливающих (правоудостоверяющих) документов на объекты недвижимого имущества и (или) документов, подтверждающих государственную регистрацию транспортных средств, представляется в налоговый орган в отношении каждого объекта налогообложения однократно в срок до 31 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Уточнение клиента

Что смущает меня, так это, то что я буду покупать кавртиру уже возвратясь в РФ, грубо говоря, через пару-тройку месяцев после возвращения. Т.е., фактически, я стану резидентом РФ во всех смыслах.

Этот момент мне пока не ясен, с точки зрения наологобложения.

Про налог при покупке я ошибся. Слабо еще разбираюсь в законах РФ))

28 Декабря 2017, 11:13

Если я куплю квартиру в РФ, то должен буду отчитаться в Налоговой в течение 3 лет(?) за ту сумму которую я потратил при покупке квартиры. Как быть в этом случае?

Такого требования в российском налоговом законодательстве нет. Вы не должны отчитываться о том, где взяли средства на свои покупки.

Что касается продажи зарубежной недвижимости, то так как вы не являетесь валютным резидентом, то можете без ограничений совершать сделки по продаже недвижимости. Деньги у вас могут поступать при этом как на российские так и на зарубежные счета.

А вот налоговым резидентом вы можете быть признаны по этой сделке. Если продадите квартиру в календарном году, в котором находитесь на территории РФ более 183 дней. Но это не означает, что вы должны будете платить с этой сделки налог в России. Во-первых, у вас скорее всего будет освобождение от налогообложения на основании соглашения об избежании двойного налогообложения (налог будете платить в другой стране). Во-вторых, в России вы также сможете воспользоваться всеми гарантированными вычетами и учесть все расходы.

Уточнение клиента

Ваш ответ понятен. Продавать недвижимость за границей я собираюсь еще до переезда в РФ.

Еще раз спасибо!

28 Декабря 2017, 11:18

Что смущает меня, так это, то что я буду покупать кавртиру уже возвратясь в РФ, грубо говоря, через пару-тройку месяцев после возвращения. Т.е., фактически, я стану резидентом РФ во всех смыслах.

валютным да, но не налоговым т.к. налоговое резидентство определяется иным образом

2. Если иное не предусмотрено настоящей статьей,налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Период нахождения физического лица в Российской Федерации не прерывается на периоды его выезда за пределы территории Российской Федерации для краткосрочного (менее шести месяцев) лечения или обучения, а также для исполнения трудовых или иных обязанностей, связанных с выполнением работ (оказанием услуг) на морских месторождениях углеводородного сырья.

т.е. если вы вернетесь в 2017 налоговым резидентом РФ в 2017 Вы не будете в любом случае, а НДФЛ за 2018 год будете платить уже как налоговый резидент РФ с учетом приведенной ст. 207 НК. Но покупка квартиры налогом повторюсь не облагается в любом случае, а налог на недвижимость не зависит о резидентстства, Вы его должны уплачивать просто по факту владения недвижимостью

Уточнение клиента

Спасибо, Андрей всё ясно теперь , боль-мень))

Налог на переводы Western Union из за границы

Нужно ли платить какой то налог с перевода в USD поступивший гражданину РФ из за границы (в частности из Индии) через Western Union, (а также Contact, Юнистрим и так далее) от не родственника? Перевод на физическое лицо.

03 Августа 2017, 13:17 Лев, г. Москва

Ответы юристов (4)

Нужно ли платить какой то налог с перевода в USD поступивший гражданину РФ из за границы (в частности из Индии) через Western Union, (а также Contact, Юнистрим и так далее) от не родственника? Перевод на физическое лицо.

Лев, добрый день! Сам по себе перевод не облагается налогом, налогом облагается доход, за исключением доходов, указанных в ст. 217 НК. Поэтому в первую очередь имеет значение природа данного перевода — если это дарение, например, то вне зависимости от того является или не является отправитель родственником в силу ст. 217 такой доход не подлежит налогообложению. Если это возврат займа либо сам займ то налогом данная сумма не облагается т.к. не является в принципе доходом.

Смотрите так же:  Безвозмездный договор аренды автомобиля у сотрудника

Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:

18.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.

Уточнение клиента

спасибо за ответ. еще одно уточнение — отправитель не является гражданином РФ.

это что то меняет?

06 Августа 2017, 10:32

Есть вопрос к юристу?

дарение денег не облагается налогом вне зависимости от родства физ. лиц (ст.217 НК).

18.1) доходы в денежной и натуральнойформах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.

поэтому надо смотреть какое назначение указано .

В общем порядке — налог на доходы физических лиц 13%. Если это оплата за что-либо — да. Если дарение — нет. Если возврат основного долга по займу — нет, а если проценты — да.

Если нет назначения — НДФЛ по умолчанию, пока не доказано иное. Такие переводы обычно не интересуют ИФНС, кроме случая, если сумма не равна 600 тыс. р. — информация может поступить в Росфинмониторинг, а оттуда и в налоговую.

Облагается ли налогом денежный перевод из заграницы на свой счет в России?

Здравствуйте. Облагается ли налогом денежный перевод из-за границы на счет свой в России от своего лица (не от близких родственников) ? А также пополнение своего счета в пределах России? Спасибо.

Ответы юристов (1)

Владислав, добрый день! Такие переводы, как правило, облагаются комиссиями банков при отправлении.

В том случае, если это не оплата Ваших услуг, никаких налогов Вам платить не надо, в случае, если эти денежные средства — вознаграждение за оказанные услуги, выполненую работу Вам будет необходимо заполнить декларацию 3 НДФЛ по итогам года подать в налоговый орган по месту жительства и заплатить налог в размере 13%.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Перевод денег из-за границы в Россию

Обязанность по уплате любого налога может возникнуть только у лица, которое в соответствии с Налоговым кодексом признается плательщиком этого налога (п. 1, 2 ст. 44 НК РФ). Плательщиками НДС согласно п. 1 ст. 143 НК РФ являются:

лица, признаваемые плательщиками НДС в связи с перемещением товаров через таможенную границу Таможенного союза, определяемые в соответствии с таможенным законодательством Таможенного союза и законодательством РФ о таможенном деле.

Как видите, обязанность по уплате НДС может появиться у физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, только при перемещении через таможенную границу товаров.

Но перевод денег со счета в заграничном банке в Россию нельзя рассматривать как перемещение товаров через границу.

Во-первых, деньги не являются товаром. В целях налогообложения товаром признается любое имущество, реализуемое либо предназначенное для реализации. А для уплаты таможенных платежей товаром считается также и иное имущество, определяемое в соответствии с таможенным законодательством Таможенного союза и законодательством РФ о таможенном деле (п. 3 ст. 38 НК РФ). Согласно ст. 128 ГК РФ и п. 2 ст. 38 НК РФ наличные деньги и безналичные денежные средства относятся к имуществу. Но рассматривать их как товар нельзя. Ведь они не предназначены для реализации, а являются средством платежа (п. 1 ст. 140 ГК РФ).

Во-вторых, при безналичном переводе денежных средств со счета в заграничном банке в Россию физическое лицо не осуществляет их перемещения через таможенную границу. Такое перемещение возможно только в отношении наличных денежных средств, которые согласно ст. 3 Договора о порядке перемещения физическими лицами наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза, принятого решением Межгосударственного Совета ЕврАзЭС от 05.07.2010 № 51, подлежат декларированию. Безналичные переводы денежных средств осуществляются между банками по каналам связи между ними и регулируются положениями не таможенного законодательства, а Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Это следует из ст. 141 ГК РФ.

Таким образом, при переводе физическим лицом денежных средств со счета в заграничном банке в Россию обязанности по уплате НДС не возникает.

Перевод денег из за границы в РФ в дар

Родители в Украине планируют оказать мне финансовую помощь на покупку недвижимости. Планируется перевод от отца с Украины ко мне (сыну) с его долларового счета в Украине на мой в РФ ( буду открывать). Сумма перевода 40 т.$, т.е более 600 тысяч рублей.

Дойдут ли деньги ( беспокоит блокировка перевода службой валютного контроля), надо ли мне и им предоставлять данные о происхождении денег там и/или здесь? Облагается ли перевод НДФЛ. Какие подводные камни ждать?

Ответы юристов (7)

Добрый день, деньги скорее всего дойдут, как правило в процессе перевода счета не блокируются, только по факту поступления и вначале уведомляется владелец счета.

В соответствии со ст. 9 ФЗ «О валютной контроле. »

Валютные операции между резидентами запрещены, за исключением:
переводов физическими лицами — резидентами иностранной валюты со своих счетов, открытых в уполномоченных банках, в пользу иных физических лиц — резидентов, являющихся их супругами или близкими родственниками

Однако, если у банка возникнут подозрения в операции, он опять же Вас вначале уведомит о ее подозрительности, таков порядок и запросит подтверждающие документы, в пределах компетенции установленной ст. 23 упомянутого ФЗ

Смотрите так же:  Страховка осаго купить в волгограде

В целях осуществления валютного контроля агенты валютного контроля в пределах своей компетенции имеют право запрашивать и получать от резидентов и нерезидентов следующие документы (копии документов), связанные с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов:
документы, подтверждающие, что физические лица являются супругами или близкими родственниками,

Так же поясняю, что денежные средства полученные в дар не облагаются налогом на территории РФ вне зависимости от источника получения.

Уточнение клиента

Отец не является резидентом РФ. Перевод от нерезидента к резиденту

25 Июня 2018, 20:22

Уточнение клиента

НО есть и другая сторона медали:

«Доходы, облагаемые НДФЛ

… доходы от источников за пределами Российской Федерации;»

или это не в моем случае

25 Июня 2018, 20:33

Уточнение клиента

Спасибо, коротко и со ссылками на статьи

25 Июня 2018, 20:43

Есть вопрос к юристу?

Кроме того, в соответствии со ст. 217 НК РФ

Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:
Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);

Не играет роли, ст. 6 ФЗ «О валютном контроле. »

Валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений, ъ

Самое страшное что с Вами может случится банк попросит подтверждающие документы, кроме того, как правило перед блокировкой еще недели 2 дается на предоставление документов, за которые можно вывести.

Уточнение клиента

т.е по сути мне просто необходимо предоставить документы, доказывающие родственную связь? Какую-нибудь расписку, что он мне их дарит предоставлять не надо. Или ему доказывать происхождение денег там, на Украине

25 Июня 2018, 20:27

По сути да, если не лень можно и расписку, но так она не нужна, да и думаю что в назначении платежа он укажет что и за что.

Вы хотели сказать, доказывать с Украины? Находясь на Украине? В таком случае нет не придется. А если доказывать какой-то факт по Украинскому законодательству, это уже не сюда.

Уточнение клиента

25 Июня 2018, 20:33

В соответствии с ФЗ от 10.12.2003г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» Федерального Закона от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», требование о предоставлении обосновывающих документов распространяется на осуществление валютных операций, связанных с переводами:

1. в пользу физических лиц – резидентов РФ, являющихся супругами или близкими родственниками клиента, на счета этих лиц, открытые в банках, расположенных на территории РФ, – независимо от суммы перевода;

При расчетах между супругами или близкими родственниками (родственниками по прямой восходящей и нисходящей линии – родителями и детьми, дедушкой, бабушкой и внуками), полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами, усыновителями и усыновленными могут быть предоставлены следующие документы, подтверждающие родство: выданные органами записи актов гражданского состояния свидетельства (о браке, о рождении и др.); решения суда; документы, удостоверяющие личность, в которых есть записи о детях, супругах; иные документы, предусмотренные законодательством Российской Федерации. Указание Банка России от 20.07.2007 г. № 1868-У «О предоставлении физическими лицами – резидентами уполномоченным банкам документов, связанных с проведением отдельных валютных операций»

Уточнение клиента

Указание 1868-У от 20.07.2007 указывает на переводы между резидентами внутри РФ или родственникам за пределы РФ, т.е. отсюда-туда. Относится ли это к переводам «оттуда-сюда». Об этом прямо там не сказано.

25 Июня 2018, 21:02

Не в вашем, ст. 208 НК посмотрите, всю в связи с большим объемом приводить не буду, п. 3 устанавливает перечень таких доходов, подаренные деньги от родственников к ним не относятся.

Уточнение клиента

25 Июня 2018, 20:36

Дополню консультацию коллеги —

Статья 217 Налогового кодекса РФ — доходы не подлежащие налогообложению, полученные:
18.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом. Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами.

Таким образом, ваша ситуация регламентируется вышеуказанной статьей, в связи с чем перевод не будет облагаться налогом.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.